岳阳县农村经营管理局2018年度县直部门
决算公开
目录
第一部分 岳阳县农村经营管理局概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 岳阳县农村经营管理局2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 岳阳县农村经营管理局2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明
八、预算绩效情况说明
九、其他重要事项的情况说明
第四部分名称解释
第一部分 岳阳县农村经营管理局概况
一、部门职责
岳阳县农村经营管理局本单位主要承担农经“三大管理”和“三项指导”职能。“三大管理”即村级财务和集体资产管理，农民负担监督管理，农村土地承包管理。“三项指导”即指导农业产业化经营，指导农民专业合作经济组织建设，指导农业社会服务体系建设。主要职责为：
（1）指导村级集体经济建设发展，农村财务会计、“三资”监管、审计等工作。
（2）研究提出稳定和完善以家庭联产承包为主的责任制和统分结合的双层经营体制的意见。指导农村土地承包，耕地经营权流转和承包合同管理、农村土地承包经营纠纷仲裁等工作。
（3）负责宣传贯彻减轻农民负担的法律法规和政策，监测农民负担情况，审计、监督减轻农民负担工作。参与审核涉及农民负担的政策性文件和涉及农民负担项目。查处涉及农民负担的重大案(事)件。
（4）负责村级“一事一议”财政奖补项目审批和督查工作。
（5）负责农村有关经济和社会发展的指标体系的统计工作;组织对农村经济收支、农民收入情况监测。
（6）指导农民专业合作经济组织、家庭农场等新型农业经营主体的建设。
二、机构设置
局机关本级内设4个股室，分别为：办公室、农村集体经济组织审计股、农村财务管理股、农村土地承包管理股，加挂农民权益维护及负担监督管理领导小组办公室。下辖一个正股级二级事业单位“岳阳县农村土地承包经营权流转服务中心”。
本单位所属二级机构“岳阳县农村土地承包经营权流转服务中心”， 财务未单立，纳入局机关财务统一核算；2018年度部门决算仅为本级决算。
第二部分 岳阳县农村经营管理局2018年度部门决算表(见附表)
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 岳阳县农村经营管理局2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2018年拨款收入635.6万元，加上年初项目支出结转202.6万元，共计可支配资金838.2万元，总支出730.1万元。因全县农村土地确权颁证专项工作未完工，根据合同按进度支付项目开支后，结转108.1万元至2019年度支付。
与上年度对比，总收入增加32.8%，收入增加的原因主要是2018年新增建设农村土地信息平台专项资金290万元（临时新增项目）。总支出减少7.8%，减少的原因主要是受上年度人员增资、办公室搬迁和确权颁证工作进度等因素影响导致单位本年度支出大幅降低。
二、收入决算情况说明
2018年拨款收入635.6万元，均为财政拨款收入，比上年增加32.8%。收入增加的原因主要是2018年新增建设农村土地信息平台专项资金290万元。
三、支出决算情况说明
2018年总支出730.1万元，比上年减少7.8%，减少的原因主要是受上年度人员增资、办公室搬迁和确权颁证工作进度等因素影响导致单位本年度支出大幅降低。其中：基本支出215.38万元，比上年减少30%，减少原因是受上年度人员增资和办公室搬迁大幅降低的影响。项目支出514.72万元，比上年增加6.6%，增加原因是受土地确权颁证专项工作按进度结算项目支出和新建农村土地信息平台的影响。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年财政拨款收入635.6万元，加上年初项目支出结转202.6万元，共计可支配资金838.2万元，财政拨款总支出730.1万元。因全县农村土地确权颁证专项工作未完工，根据合同按进度支付项目开支后，结转108.1万元至2019年度支付。
与上年度对比，财政拨款总收入增加32.8%，收入增加的原因主要是2018年新增建设农村土地信息平台专项资金290万元（临时新增）。总支出减少7.8%，减少的原因主要是受上年度人员增资、办公室搬迁和确权颁证工作进度等因素影响导致单位本年度支出大幅降低。其中：基本支出215.38万元，比上年减少30%，减少原因是受上年度人员增资和办公室搬迁大幅降低的影响。项目支出514.72万元，比上年增加6.6%，增加原因是受土地确权颁证专项工作按进度结算项目支出和新建农村土地信息平台的影响。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况。
2018年一般公共预算财政拨款支出730.1万元，比上年减少7.8%。支出减少的原因主要是受上年度人员增资、办公室搬迁和确权颁证工作进度等因素影响导致单位本年度支出大幅降低。其中：基本支出215.38万元，比上年减少30%，减少原因是受上年度人员增资和办公室搬迁大幅降低的影响。项目支出514.72万元，比上年增加6.6%，增加原因是受土地确权颁证专项工作按进度结算项目支出和新建农村土地信息平台的影响。
（二）财政拨款支出决算结构情况。
2018年一般公共预算财政拨款支出决算730.1万元，主要用于农林水支出（类）支出730.1万元，占100%。
（三）财政拨款支出决算具体情况。
2018年度财政拨款支出年初预算为469.83万元，支出决算为730.1万元，完成年初预算的155.4%。决算数大于预算数的主要原因是部分项目支出年初未申请财政拨款预算，而是根据工作需要，年中追加安排部分财政拨款项目支出预算。其中：农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）支出730.1万元，完成年初预算的155.4%。支出决算大于年初预算的主要原因是部分项目支出年初未申请财政拨款预算，而是根据工作需要，年中追加安排部分财政拨款项目支出预算。
（三）财政拨款支出决算具体情况。
2018年一般公共预算财政拨款支出决算730.1万元，其中：基本支出215.38万元，比年初预算增加3.5%；主要为新增机关办公场地维修维护开支。项目支出514.72万元，比年初预算增加100%，主要受新建农村土地信息平台（临时新增项目）投入的影响。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年度财政拨款基本支出215.38万元，其中：人员经费149.3万元，占比69.3%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、抚恤金、医疗费、住房公积金；日常公用经费66.08万元，占比30.7%，主要包括：办公费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
本单位“三公”经费总支出共计7万元，全部为公务接待开支，无因公出国（境）费和公车购置及运行维护费开支，与预算对比减少28.6%，决算数小于预算数的主要原中央八项规定规定办法”精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。2018年“三公”经费决算与2017年持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
（1）因公出国(境)费：无，与上年对比持平无增减。
（2）公务用车购置及运行维护费：无，与上年对比持平无增减。岳阳县实行公车改革制度，本年度公务用车购置数与公务用车保有量均为0辆。（没有公务车运行维护费，公务出行费用即公务交通补贴，统计在“基本支出”中的“其他交通费用”中。）
（3）公务接待费：7万元，与上年对比持平无增减，全年接待批次177次、接待人次1422人；其中：基本支出公务接待1.6万元，项目支出公务接待5.4万元。主要用于农村土地确权颁证工作、产权制度改革、集体经济发展、农民维权减负等专项工作接待、交流和迎检。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本单位2018年无政府性基金资金收支发生。
九、关于2018年度预算绩效情况说明
2018年，我局深入实施农村土地制度改革和农村集体产权制度改革，切实维护农民合法权益，科学指导培育农民专业合作社、家庭农场等新型农业经营主体发展，农村经营管理工作取得了新成效，有力促进了我县农村经济发展，有效维护了农村社会和谐稳定。
1、攻坚克难，全力推进，农村土地确权登记任务圆满完成。一是高标准完成了数据质检汇交，实现了数据汇交、质检、勘正、县级自查“四位一体”同步推进。全县工程数据已汇交农业部，并通过了农业部质检，得到农业部的高度肯定。二是高起点建成了信息应用平台。按照“10年不落后、20年不落伍”标准，高起点、高规格建设了农村土地承包经营权确权登记颁证信息平台。目前信息平台硬件采购、安装、调试、软件安装全部完成，并将农村土地确权登记颁证的数据成功导入信息平台数据库,通过了省确权办专项验收。三是高质量结束了承包合同的签订。县乡村三级联动，技术公司全力配合，确保了全县承包合同的签订率达到99%以上。四是高标准通过了省级确权工作验收。我县农村土地确权工作得到了省验收组的高度肯定和好评，验收得分93分，结果为优秀等级。五是高效启动了证书的打印发放和档案招标工作。按照“确实权、颁铁证”的要求，开展了全县的证书打印工作，现已打印并发放部分证书。在档案整理上，通过公开招投标确定长沙宏扬档案技术服务有限公司承担我县土地确权档案整理工作。
2、严把政策，狠抓落实，农村集体产权制度改革稳步实施。一是加强宣传，明确政策。通过张贴标语、悬挂横幅、发放公开信和网络电视等媒体等方式进行广泛宣传，让群众知晓产权制度改革的相关政策。分三期进行了农村集体产权制度改革政策解读和清产核资业务进行专题培训。编印下发了《农村集体产权制度改革资料汇编》、《农村集体产权制度改革政策解答》，确保改革工作依法依规进行。二是组织实施，抢抓进度。全县194个村（居）已全部完成了集体资产清理登记、报表填制、报表审核工作；12月底前完成了清产核资数据系统录入工作。
3、加强治理，全面监督，农民负担监管和农民权益维护有效加强。一是开展了农村土地拆迁突出问题专项治理，经自查统计，我县已征收土地面积12966亩，正在征收土地面积3380亩，尚未征收面积1378亩，存在一例先行征地情况；需安置户数5811户，已经安置5362户，应安置人数21176人，实际安置20892人。没有拖欠、截留、挪用、挤占征地拆迁农民的各项补偿款项的问题发生。二是规范了惠农补贴发放。严格按照惠农补贴资金发放要求，除扶贫资金外，全部实行“一卡通”发放。2018年，涉及我县各类惠农补贴项目共33大项，纳入“一卡通”发放补贴项目共59小项，采集惠农补贴基础数据均自下而上，并对采集的补贴基础数据和执行补贴的结果进行“两次公示”,按照工作职责和权限实行组、村、乡镇、县级主管部门“四级公示”，公示时严格落实“五统一”的要求，即统一栏目、统一时间、统一内容、统一电话、统一回复。三是加强了涉农收费监督检查。督促各乡镇对所辖学校开学收费情况进行收集整理，重点检查了以学生自愿名义购买教辅材料，收取补课费，试卷费、收取村集体赞助、家教家养，县城外学校订购校服等情况；开展了农民建房领域收费检查，重点检查是否存在建房配套设施、测量设计费、占道费、选址费、建房押金等乱收费问题。同时对公费订阅报刊、农民用电收费等进行了抽查。
4、打造平台，创新推动，农村土地承包经营权流转服务积极开展。一是建立健全服务体系。为方便农户明晓政策，了解信息，办理相关手续，精心打造了“一中心、一专栏、一推网、一社群”的“四个一”平台。“一中心”即成立县农村土地承包经营权流转服务中心，为农村土地流转登记、抵押登记等业务提供一站式服务。“一专栏”即在县政府门户网站开设专栏，发布农村承包土地经营权的流转、交易信息，并出台指导性交易价格。“一推网”即引进湖南土流网，委托其及时收集和发布各类产权交易信息。“一社群”即组建岳阳县农村土地流转信息群，充分发挥其在政策宣传、疑惑解答、工作布置、信息反馈等方面的重要作用。二是激活农业发展资源要素。岳阳县耕地面积达74.93万亩，流转面积为32.29万亩，占耕地总面积的43.09%；农村产权交易平台自2014年成立以来，流转交易笔数为1676笔，交易流转金额为15540万元，推动了农业适度规模经营，增强了农业市场竞争力。同时使一大批从事农业的农户逐渐摆脱了土地的束缚，转型从事二、三产业。
5、科学指导，着力规范，农民合作社、家庭农场等新型主体快速发展。一是加强宣传培训，完善规章制度。制订了一系列法规和政策性文件，通过会议、培训、网站、QQ群、微信群、新闻媒体等多种方式，及时将上级政策、要求广泛宣传。目前，全县广大乡村干部和农民群众对农民合作社的认识更加深入全面，促进了新型农业经营主体的持续快速发展和登记注册。目前，全县登记注册农民专业合作社663家，发展家庭农场407家，涵盖了农村所有产业，主要有种植类、养殖类、种养结合类和农业服务类等四种类型。二是加强典型培育，注重示范推广。严格把关国家、省、市三级示范社的申报和认定。2018年全县创建国家级示范合作社3家；申报省级示范社3家，重点培育项目3家；创建市级示范社3家。三是加强政策引领，优化发展环境。按照《湖南省家庭农场认定管理办法(试行)》规定的基本条件，对从事粮食种植、瓜菜水果种植、家禽养殖等行业的农户尽可能降低认定备案门槛、简化认定手续和程序，使更多的规模种养农户取得了家庭农场资格。并推荐申报示范家庭农场，协助争取奖扶资金，提升家庭农场整体发展水平。
6、突出重点、加大力度，农村集体经济审计监督成效明显。2018年重点对群众信访的新墙镇原袁岭村、荣家湾镇原农科村、月田镇原口前村、黄沙茶场栏河村、月田镇原邓谷村等单位财务进行了审计，查处违规违纪资金总额80多万元，向县纪委监委移交案件5起，已追究纪律责任9人，其中开除党籍2人，留党察看2人，严重警告5人，另还有2人正在立案调查之中。
十、其他重要事项
（一）机关运行经费支出情况。本单位2018年度基本运行支出66.08万元，比上年减少51.6%，主要用于机关办公、印刷、会议、邮电、公务接待、差旅、交通及其他等方面开支。
（二）政府采购支出情况。本单位2018年申报采购计划305.48万元，实际政府采购307.18万元；其中，授予中小企业的合同金额为307.18万元，占政府采购支出总金额的100%。2017年无政府采购支出。
1、农村土地经营权信息平台284.3万元，
2、村级财务“三资”网络版记账软件15.5万元，
3、其他采购7.38万元。
（三）国有资产占用情况。截至2018年12月31日，本单位固定资产总额349.4万元，比上年增加290%。增加原因主要是建造了农村土地经营权信息平台（耗资284.3万元）和购置了村级财务“三资”网络版记账软件（耗资15.5万元）。
（1）使用县国资办分配的办公场地，资产权属未纳入账内核算。
（2）无公务用车。
（3）单价10万元以上通用设备2套，单价50万元以上通用设备无，单价100万元以上通用设备1套。
第四部分名词解释
1、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
2、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
3、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的使用基金。
4、上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
5、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
6、基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
7、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
8、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费。
9、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
