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岳阳县财政局2018年度部门决算公开

来源:县财政局 发布时间:2019-08-23 15:19 浏览次数:1


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第一部分岳阳县财政局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分岳阳县财政局2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 岳阳县财政局2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明

八、预算绩效情况说明

九、其他重要事项的情况说明

第一部分  岳阳县财政局概况

一、部门职责

1、组织贯彻执行国家财税方针政策,拟订和执行全县财政政策、改革方案,指导全县财政工作;分析预测宏观经济形势,参与制定各项宏观经济政策;提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议;拟订和执行县与乡镇、政府与企业的分配政策,完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2、起草财政、财务、会计管理等规章草案,制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法。

3、承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预算决算草案并组织执行。代编全县财政收支预算,汇总全县财政总决算;受县人民政府委托,向县人大报告县本级、全县预算、预算执行情况和财政总决算。组织制订县本级经费开支标准、定额,负责审核批复部门(单位)的年度预决算。完善转移支付制度,推进财政体制改革。

4、负责政府非税收入管理,负责政府性基金管理,按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。

5、组织制定国库管理制度、国库集中收付制度,指导和监督县本级国库业务,按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并实施监督管理。

6、贯彻执行国家税收法律、法规和税收调整政策,反馈政策执行情况,及时提出调整方案并组织实施,按照规定权限,办理申报地方税收减免的有关工作。按规定承担地方关税管理的有关工作。

7、负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度,按规定管理行政事业单位国有资产,制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。负责控制社会集团购买力工作。负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

8、负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案,制定国有资本经营预算的制度和办法,收取县本级企业国有资本收益,组织实施企业财务制度,参与拟订企业国有资产管理相关制度,负责县级国有宣传文化、金融类企业的国有资产管理,按规定管理资产评估工作。

9、负责办理和监督县财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款,参与拟订县建设投资的有关政策,组织实施基本建设财务制度,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发管理工作。

10、会同有关部门管理县财政社会保障和就业及医疗卫生支出,组织实施社会保障资金(基金)的财务管理制度,编制县社会保障预决草案。

11、贯彻执行政府内外债务管理的政策,防范财政风险。负责统一管理县政府外债,制定基本管理制度。按规定管理外国政府和国际金融组织贷(赠)款。承担财税领域交流与合作的具体工作。

12、负责管理全县的会计工作,监督和规范会计行为,组织实施国家统一的会计制度,组织实施会计法律法规和规章,指导和管理社会审计。

13、监督检查财税法律法规、政策的执行情况,反映财政收支管理中的重大问题,提出加强财政管理的政策和建议。

14、承办县委、县人民政府交办的其他事项。

二、机构设置

局共设办公室、法规股、信息中心、人事股、监察室、工会、综合规划股、预算股绩效评价管理中心、国库股、教科文股、行政政法股、经济建设股、社会保障股、农业股、财计股、企业股金融债务股、对外经济贸易股、财政评审管理中心、会计股、综改办、政府采购办、国资办控购办、基建办等股室。有岳阳县乡镇财政管理局、非税收入征收管理局、农业综合开发办、财监局、财政国库集中支付局5个二级机构。我局编制102名,其中事业编制100名,工勤编制2名。我局年末实有人数162人,其中,在职121人,离退休41人。固定资产年末总值1190万元,其中办公用房4307.2平方米。

第二部分  岳阳县财政局2018年度部门决算表(见附表)

第三部分岳阳县财政局2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款总收入1573万元,比上年增加117万元。均为一般公共预算财政拨款收入;2018年度财政拨款总支出1573万元,比上年增加117万元。均为一般公共预算财政拨款支出。

二、收入决算情况说明

2018年收入1573万元,其中:一般公共预算财政拨款收入1573万元,比上年增加9.2%。一般公共预算财政拨款收入增加,主要因素是政策性工资上调及其他保障费上缴。

三、支出决算情况说明

2018年支出1573万元,其中: 工资福利支出1029.9万元(与表格不一致),比上年增加98.8万元;一般商品和服务支出159.4万元,比上年增加52.4万元;对个人和家庭的补助116.7万元,比上年减少43.7万元;其他资本性支出267万元,比上年增加9.5万元;主要是用于信息网络建设和软件维护。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度岳阳县财政局一般公共预算拨款支出1573万元,比上年增加117万元;按经济分类:基本支出1573万元,比上年增加9.2%。其中:工资福利支出1029.9万元,比上年增加98.8万元,比上年增加10.61%。商品和服务支出159.4万元,比上年增加52.4万元比上年增加48.9%。对个人和家庭的补助116.7万元,比上年减少43.7万元比上年减少27.24%。其他资本性支出267万元,比上年增加3.55%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)财政拨款支出决算总体情况。

2018年机关(事业)运行经费财政拨款决算1573万,比上年增加117万元。主要增加在政策性工资上调及其他保障费上缴。

(二)财政拨款支出决算结构情况。

2018年本部门支出绩效情况说明,总支出1573万元,其中:基本支出1306万元,主要是为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出,包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费;项目支出267万元。主要是用于办公设备购置18.4万元、信息网络购置及软件服务238.6万元,大型修缮10万元.

(三)财政拨款支出决算具体情况。

财政拨款支出与年初预算数作对比,基本上没增减变化。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

工资福利支出1029.9万元,比上年98.8万元,比上年增加10.61%。商品和服务支出159.4万元,比上年增加52.4万元比上年增加48.9%。对个人和家庭的补助116.7万元,比上年减少43.7万元比上年减少27.24%。其他资本性支出267万元,比上年增加3.55%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年“三公”经费预算数为7万元,决算数为4.3万元。其中:公务用车运行维护费预算数为0万元,公务用车运行维护费决算数为0万元,公务用车保有量0辆;公务接待费预算数为7万元,公务接待费决算数为4.3万元,公务接待63批次483人次;2018年无因公出国(境)费支出。

2018年“三公”经费决算比2017年减少3.7万元。“三公”经费支出减少的主要原因是认真贯彻落实中央、省、市“八八九规定”精神和厉行节约要求,严控公务用车管理,进一步从严控制“三公”经费开支,全年实际支出比预算大有节约。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2018年本单位没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

九、关于2018年度预算绩效情况说明

我局制定了符合本单位实际的财务管理制度、会计核算制度等管理制度,相关制度合法、合规、完整,并有效执行。2018年12月县财政局人员编制数121人,在职人数121人,在职人数控制率100%。固定资产利用率达到了100%,做到了物尽其用。“三公”经费合计4.3万元,比去年下降38%。严格执行政府采购制度,执行率达到100%。自实行公务卡刷卡制度以来,我局公务刷卡率一直在90%以上,较好的完成了预期目标。支出符合国家财经法规和财务管理制度规定。

今年来,我县政法机关坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,坚持抓发展、抓稳定两手都要硬,忠实履行“四大职责”,政法综治各项工作稳中有进,完满完成了既定目标任务。

十、其他重要事项

(一)机关运行经费支出情况。本部门2018年度机关运行经费支出1573万元,比2017 年增加117万元,增长7.4%。主要增加在政策性工资上调及其他保障费上缴。

(二)政府采购支出情况。本部门2018 年度政府采购支出总额267万元,其中:政府采购货物支出18.4万元、政府采购工程支出10 万元、政府采购服务支出238.6万元。授予中小企业合同金额238.6万元,其中:授予小微企业合同金额238.6万元,占政府采购支出金额的100%。

(三)国有资产占用情况。截至2018年12月31日,本部门没有车辆;单位价值50 万元以上通用设备4(套),单价100 万元以上专用设备1(套)。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入:指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项):反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。主要是XX财政局行政单位及参照公务员法管理的事业单位(包括XX财政局本级、XX国库集中支付核算中心、XX非税收入管理局、XX政府采购监督管理局、XX财政统发工资中心,下同)用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

三、一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项):反映行政单位及参照公务员法管理的事业单位未单独设置项级科目的其他项目支出。如:XX财政局开展财政综合改革、预算绩效管理政府购买服务、乡镇财政管理、会计管理及会计证职称考试、非税收入银行手续费、非税财政票据工本及基本建设报建、政府采购管理与监督、统发工资及国库支付管理等财政管理工作的项目支出等。

三、一般公共服务(类)财政事务(款)预算改革业务(项):反映财政部门用于预算改革方面的支出。

四、一般公共服务(类)财政事务(款)财政国库业务(项):反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

五、一般公共服务(类)财政事务(款)信息化建设(项):反映财政部门用于信息化系统开发及维护等信息化建设方面的支出。

六、基本支出:指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出:指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

八、“三公”经费:纳入XX财政预决算管理的“三公”经费,是指XX市直部门用财政拨款安排的因公出国(境)、公务用车购置及运行费和公务接待费,是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出,是政府行政开支的一部分。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

九、机关运行经费:指为保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附表:岳阳县财政局2018年度县直部门决算公开表.xls