专项资金绩效评价报告

项目名称： 岳阳县荣湾湖渡改桥（虎形山桥）建设项目

主管部门：    岳阳县荣湾湖建设开发服务中心

组织单位：    岳阳县荣湾湖建设开发服务中心

实施单位：   湖南正鸿会计师事务所（普通合伙）

二0二二年十一月

岳阳县荣湾湖建设开发服务中心

岳阳县荣湾湖渡改桥（虎形山桥）建设项目

专项资金绩效评价报告

湘正鸿绩评字【2022】第88号

为加强财政支出绩效管理，强化支出责任意识，切实提高财政资金使用效益和管理水平，促进财政资金使用的科学化、合理化和精细化，岳阳县财政局委托湖南正鸿会计师事务所（普通合伙），对岳阳县荣湾湖建设开发服务中心岳阳县荣湾湖渡改桥（虎形山桥）建设项目专项资金进行了绩效评价。现将有关情况报告如下：

一、项目基本情况

（一）项目概况

根据岳阳县财政局本级预算，我县统筹安排岳阳县荣湾湖渡改桥（虎形山桥）建设项目专项资金5683万元，此项目为部省“十二五”渡口改造规划库项目，项目中荣湾湖渡口位于岳阳县城关镇内，所跨河流为新墙河，是连接荣家湾富荣西路和滨水西路的重要通道。为消除渡口安全隐患，推进水上交通安全工作，改善群众安全出行条件，旨在原址拆渡建桥。

（二）项目绩效目标

1.项目绩效总目标

根据相关发展规划及政策要求，结合区域交通设施的现状，荣湾湖渡改桥（虎形山桥）项目采用公路一级的技术标准，在原址拆渡建桥，主要内容为桥梁基础工程、桥涵工程、桥面工程、安防工程等。此项目严格按照省厅下达计划实施项目建设，按时保质完成建设任务，保障群众便捷畅通出行。

2.项目具体绩效目标

岳阳县荣湾湖渡改桥（虎形山桥）建设项目具体目标如下：

数量指标：桥梁总长210m，引线道路184.12m。主要建设内容包括土石方、钢筋混凝土桥墩、桥面工程(路基、路面、人行道路、路灯)和引线道路工程。桥幅宽度32m，包括双向六车道23m和两侧人行道9m。引线道路路幅与桥梁保持一致。同时配套建设沿线的强弱电管沟、亮化、人行道工程等。

质量指标：桥梁验收合格率100%

成本指标：专项资金最终使用超预算

时效指标：项目建设完成及时率达100%，已交工验收，按建设项目相关规定两年后再竣工验收

满意度指标：服务对象满意度达到95%以上

二、项目单位绩效报告情况

岳阳县荣湾湖建设开发服务中心按照2021年预算项目自评工作内容要求认真开展自评工作，自评报告从项目基本情况、资金使用及管理情况、项目支出绩效评价、其他需说明的问题等几方面对荣湾湖渡改桥（虎形山桥）建设专项资金项目进行自我评价，自评得分为98分。

三、绩效评价工作情况

五、综合评价情况及评价结论

根据《荣湾湖渡改桥(虎形山桥)建设项目专项资金绩效评价指标评分表》，我们通过定量和定性分析，本建设项目专项资金绩效评价得分为94分（详见附件1），评价等级为“优”。其中主要扣分项为项目管理中资金管理总分7分，评价得分3分，主要扣分原因为项目最终按《公路工程交工验收证书》上实际总项目款60322945.00元，项目财政预算专项资金为56834395.00元，超出原预算金额3488550.00，超预算率6.14%

六、存在问题

近年来，随着劳动力、建材成本的上升，项目实际建设过程中遇到的各种困难，导致修建公路基础设施的成本不断增加，最终导致荣湾湖渡改桥(虎形山桥)建设成本超出专项资金预算。

岳阳县荣湾湖建设开发服务中心通过推进荣湾湖渡改桥(虎形山桥)建设项目，对我县产业结构和经济规模空间布局的变化起到了引导作用，促进了我县产业结构的升级与资源开发，加速人口、物资和信息的流动，助推了国家乡村振兴战略目标。

附件:

1.2021年荣湾湖渡改桥(虎形山桥)建设项目专项资金绩效评价指标评分表

湖南正鸿会计师事务所（普通合伙）中国注册会计师：周岳新

中国 长沙            中国注册会计师：

                                            二O二二年十一月十日

附件1：

2021年度荣湾湖渡改桥(虎形山桥)建设项目

专项资金绩效评价指标评分表