目录
第一部分岳阳县人力资源和社会保障局部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算收入支出决算情况
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
九、财政拨款三公经费支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2024年度绩效评价情况的说明
第四部分名词解释
第五部分 附件
第一部分
岳阳县人力资源和社会保障局部门概况
一、部门职责
1、拟订全县人力资源和社会保障事业发展规划和年度工作计划，起草人力资源和社会保障有关规范性文件草案，并组织实施和监督检查;对全县人力资源和社会保障工作进行综合管理、监督指导、协调服务。
2、拟订并组织实施全县人力资源市场发展规划和人力资源流动政策，促进人力资源合理流动、有效配置。
3、负责全县促进就业工作，拟订统筹城乡的就业发展规划，完善公共就业服务体系，统筹建立面向城乡劳动者的职业技能培训制度，组织落实就业援助、特殊群体就业等政策牵头落实高校毕业生就业政策，会同有关部门落实高技能人才、农村实用人才培养和激励政策。
4、统筹推进建立全县覆盖城乡的多层次社会保障体系。组织实施养老、失业、工伤等社会保险及其补充保险政策和标准，落实养老、失业、工伤等社会保险及其补充保险基金管理和监督制度，会同有关部门编制相关社会保险基金预决算草案。会同有关部门实施全民参保计划并建立全县统一的社会保险公共服务平台。
5、负责全县就业、失业和相关社会保险基金预测预警和信息引导，拟订应对预案，实施预防、调节和控制，保持就业形势稳定和社会保险基金总体收支平衡。
6、统筹实施劳动人事争议调解仲裁制度;落实劳动关系相关政策，完善劳动关系协商协调机制;监督落实职工工作时间、休息休假和假期制度;监督落实消除非法使用童工政策和女工、未成年工特殊劳动保护政策;组织实施劳动保障监察，协调劳动者维权工作，依法查处违法案件;协调指导处理人力资源和社会保障信访事项和突发事件。
7、牵头推进深化职称制度改革，归口管理专业技术人员职称工作;负责博士后、留学回国人员的管理协调工作;负责高层次专业技术人オ选拔、培养和组织享受政府特殊津贴人员推荐和选拔工作;拟订并落实吸引留学人员来县(回国)工作、定居和国(境)外机构在县内招聘专业技术骨干人才管理政策;组织拟订技能人才培养、评价、使用和激励制度;完善职业资格制度，健全职业技能多元化评价政策。
8、会同有关部门指导全县事业単位人事制度改革，按照管理权限负责规范事业单位岗位设置、公开招聘、聘用合同等人事综合管理工作，拟订事业单位工作人员和机关工勤人员管理政策。
9、负责事业单位工资收入分配综合管理；组织实施事业单位人员工资收入分配政策，配合相关部门审核纳入县级对政策统一发放工资范围的事业单位及人员的工资、奖金、津补贴标准和离退休费，落实企事业单位人员福利和离退休政策建立企事业单位人员工资决定、正常增长和支付保障机制，指导和监督国有企业工资总额管理和企业负责人收入分配。
10、会同有关部门拟订全县农民工工作综合性政策和规划，推动农民工相关政策的落实，参与协调解决农民工工作中的重点难点问题，维护农民工合法权益
11、综合管理表彰奖励工作，根据授权承办县级及以上表彰奖励活动相关工作。承担全县评比达标表彰有关工作。
12、完成县委和县人民政府交办的其他任务。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。岳阳县人力资源和社会保障局单位内设办公室、财务股、人事股、社会保险基金监督股、劳动关系股、养老保险股、工伤保险股、事业单位人事管理股、工资福利股9个股室，下辖社会保险服务中心、机关事业单位养老保险服务中心、劳动就业服务中心、劳动人事仲裁院、人力资源服务中心、工伤保险基金管理服务中心、信息网络管理中心等7个二级机构，14个乡镇人力资源社会保障站和15个社区人力资源社会保障服务中心。全系统共有在职干部职工114人，退休干部职工休56人。
（二）决算单位构成。岳阳县人力资源和社会保障局单位2024年部门决算汇总公开单位构成包括：岳阳县人力资源和社会保障局单位本级。二级机构经费由局本级统一核算。
第二部分
部门决算表
（见附件）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计3,396.17万元。与上年相比，增长856.22万元，增长33.71%，主要是因为就业专项资金同级财政补助547.5万和2024年第二批中央就业补助资金261万通过机关预算账户划拨，财政拨农民工工资保障金100万元通过机关预算账户划拨。2024年实际机关总收支为2487.67万元，与上年相比，减少52.28万元，主要原因为加强管理、厉行节约。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计3,324.39万元，其中：财政拨款收入3091.94万元，占93.01%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入232.45万元，占6.99%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计3,276.75万元，其中：基本支出1,647.06万元，占50.26%；项目支出1,629.69万元，占49.74%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计3,091.94万元，与上年相比，增长684.66万元,增长28.44%，主要是因为就业专项资金同级财政补助547.5万和2024年第二批中央就业补助资金261万通过机关预算账户划拨。2024年实际机关财政拨款收支为2283.44万元，与上年相比，减少123.84万元，主要原因为加强管理、厉行节约。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出3,091.94万元，占本年支出合计的94.36%，与上年相比，财政拨款支出增长684.66万元，增长28.44%，主要是因为就业专项资金同级财政补助547.5万和2024年第二批中央就业补助资金261万通过机关预算账户划拨。2024年实际机关财政拨款支出为2283.44万元，与上年相比，减少123.84万元，主要原因为加强管理、厉行节约。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出3,091.94万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育（类）支出78.57万元，占2.54%;科学技术支出9.1万元，占0.29%；社会保障和就业支出2294.12万元，占74.2%；卫生健康支出71.67万元，占2.32%；农林水支出547.5元，占17.71%；资源勘探工业信息等支出0.45万元，占0.02%；住房保障支出90.53万元，占2.92%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为1,741.75万元，支出决算数为3,091.94万元，完成年初预算的177.52%，其中：
1、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为78.57万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加人才发展及培训教育经费（解决机关事业单位第二次公开选调工作经费）和县直行政事业单位地方性绩效考核奖(2023年在职人员考核绩效奖)。
2、科学技术支出（类）科学技术普及（款）其他科学技术普及支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为9.1万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加人才发展及培训教育经费（拨付人才招聘考试工作经费）
3、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为1586.49万元，支出决算为1382.57万元，完成年初预算的87.15%，决算数小于年初预算数的主要原因是：加强管理，厉行节约。
4、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险业务管理事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为110万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：拨付2023年度城乡居民基本养老保险工作经费100万元。
5、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）信息化建设（项）。
年初预算为0万元，支出决算为2.15万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：支付2023年度网络安全等保测评服务与整改建设资金押金。
6、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为404.48万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加解决事业单位公开招聘工作经费、2023年行政事业单位退休人员绩效奖、三支一扶等工作经费
7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为120.7万元，支出决算为120.7万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：机关事业单位基本养老保险缴费按期按标准完成。
8、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为261万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：下达2024年中央就业补助资金（第二批）通过机关预算账户拨付。
9、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为7.55万元，支出决算为13.22万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：工伤保险中心工作经费列入本指标。
10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为64.12万元，支出决算为64.12万元，完成年初预算的100%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：缴费按期按标准完成。
11、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。
年初预算为7.55万元，支出决算为7.55万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：缴费按期按标准完成。
12、农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为547.5万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：就业专项县级配套资金547.5万元通过机关预算账户拨付。
13、资源勘探工业信息等支出（类）其他资源勘探工业信息等支出（款）其他资源勘探工业信息等支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.45万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：代财政支付何敏勇困难补助。
14、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为90.53万元，支出决算为90.53万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：缴费按期按标准完成。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度财政拨款基本支出1468.88万元，其中：
人员经费1,326.85万元，占基本支出的90.33%,主要包括基本工资488.5万元、津贴补贴141.71万元、奖金239.24万元、伙食补助费3.14万元、绩效工资108.77万元、机关事业单位基本养老保险缴费120.7万元、职工基本医疗保险缴费65.38万元、公务员医疗补助缴费8.95万元、其他社会保障缴费3.98万元、住房公积金90.53万元、退休费39.94万元、抚恤金0.83万元、救济0.05万元、其他对个人和家庭的补助12.4万元。
公用经费142.03万元，占基本支出的9.67%，主要包括主要包括办公费8.65万元、印刷费3.09万元、水费1.53万元、电费6.37万元、邮电费9.32万元、物业管理费3.65万元、差旅费8、维修（护）费3.51万元、培训费5.12万元、公务接待费2.18万元、其他交通费用81.86万元、其他商品和服务支出8.75万元。
七、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度本单位无政府性基金收支
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2024年度本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。
九、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为5.31万元，支出决算为2.20万元，完成预算的41.43%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。公务接待费支出预算为5.31万元，支出决算为2.20万元，完成预算的41.43%，决算数小于预算数的主要原因是加强管理，厉行节约，与上年相比减少1.38万元，减少38.55%,减少的主要原因是认真贯彻落实厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是……，与上年相比增长0.00万元，增长0.00%,增长/减少的主要原因是……。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是……，与上年相比增长0.00万元，增长0.00%,增长/减少的主要原因是……。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算2.20万元，占100.00%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组XX个，累计XXXX人次,开支内容包括：
……支出XXXX万元，主要用于………
……
2、公务接待费支出决算为2.20万元，全年共接待来访团组65个、来宾550人次，主要是与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0万元，岳阳县人力资源和社会保障局（单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆……。公务用车运行维护费0万元，主要是……支出，截至2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2024年度机关运行经费支出142.03万元，比上年决算数减少62.97 万元，减少30.72 %。主要原因是：认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，全年实际支出比上年有所节约。
十一、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费0万元，用于召开0会议，人数0人，内容为0；开支培训费5.12万元，开展省各级各类事业单位在编在册在岗工作人员培训，人数70人，主要是省各级各类事业单位在编在册在岗工作人员培训、政策法规培训费、事业人员网络平台培训费、社保中心居保业务培训费、刘航党校培训费2024年秋季冬科级干部进修班等。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额253.72万元，其中：政府采购货物支出28.32万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出225.4万元。授予中小企业合同金额253.72万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额253.72万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是0；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2024年度绩效评价情况的说明
（1）绩效管理评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目15个，二级项目0个，共涉及资金382.59万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度0等0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0 万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0等0 个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
组织对事业单位招聘及培训、社保基金监管、社会保险工作、就业服务工作、劳动保障监察与仲裁等15个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出382.59万元，政府性基金预算支出0 万元，国有资本经营预算支出0 万元。从评价情况来看，各项目预算绩效评价均在97分以上，评价等级均为“优秀”。在人才招聘与培训、就业创业、社会保障、劳动关系协调、公共服务等板块预算项目资金均高效执行。就业创业领域通过技能培训提升劳动者就业竞争力，优化创业环境激发市场活力，带动产业发展；社会保障板块筑牢民生底线，增强群众安全感与幸福感；劳动关系协调有效维护劳动者合法权益，促进社会和谐稳定；公共服务数字化转型实现“数据多跑路、群众少跑腿”，大幅提升服务便捷性。劳动关系协调资金支撑劳动监察执法、仲裁调解工作，劳动纠纷调解成功率达95%；公共服务资金助力人社服务平台升级，线上业务办理率提升至85% ，均超额完成既定绩效目标。
组织对岳阳县人力资源和社会保障局1 个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出3,091.94万元，政府性基金预算支0万元。从评价情况来看，2024年我局各项支出严格按照国家财经法规和财务管理制度规定以及专项资金管理办法的规定执行，严格按照年初预算控制支出，严格控制非必要性支出，进一步规范会计核算行为，加强预算管理和执行力度，确保资金安全有效运行，积极服务本单位及全县经济社会发展大局。部门整体支出绩效自评得分98分，评价等级为“优秀”。
（2）部门决算中项目绩效自评结果（如有）。
事业单位公开招聘及培训项目绩效自评综述根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为134万元，执行数为134万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况1. 公开招聘目标：全年计划为事业单位招聘工作人员51名，实际完成单位招聘51名、为国企招聘工作人员14名，实际完成单位招聘14名，招聘流程合规率100%，新入职人员岗位适配度调研满意度达95%，超额完成年度招聘任务。2. 人员培训目标：计划开展事业单位新入职人员、全县事业单位转岗人员培训和全县事业单位在岗工作人员公共科目培训，开展3期、覆盖9764人次，实际开展3期培训、覆盖9764人次，培训考核通过率100%，学员反馈培训内容与工作需求匹配度达99%，完成既定培训目标。发现的主要问题及原因1. 问题：部分招聘岗位报名人数不足。原因：部分专业技术岗位要求较高（如特殊设备操作、冷门专业），符合条件的候选人较少；同时招聘信息仅在本地政务平台发布，省外人才触达范围有限。2. 问题：培训效果跟踪反馈机制不健全。原因：培训结束后仅通过即时问卷收集反馈，未建立长期跟踪机制，无法准确评估培训内容对学员后续工作能力提升的实际影响；且培训师资以内部讲师为主，外部行业专家参与度较低。下一步改进措施1. 优化招聘宣传与岗位设置：针对高要求岗位，提前与高校、行业协会对接拓宽人才储备渠道；同时将招聘信息同步发布至省级人才网、行业专业平台及高校就业网，扩大省外人才宣传覆盖面，减少岗位空缺。2. 完善培训跟踪与师资体系：建立“培训后3个月跟踪回访”机制，通过工作绩效分析、学员座谈会评估培训实效；引入外部行业专家、资深从业者担任兼职讲师，补充实操性强的案例教学内容，提升培训质量。
社保基金监管项目绩效自评综述根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为50万元，执行数为50万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况1. 基金核查目标：全年计划对养老保险等4类社保基金开展专项核查4次，实际完成4次，核查覆盖参保人员53万人次，基金安全合规率维持在99.8%以上，超额完成核查任务。2. 监管能力建设目标：计划开展社保基金监管人员业务培训4期、覆盖120人次，同步升级基金金保二期监管系统，实际完成培训5期、覆盖135人次，系统升级后实现异常交易实时预警功能，预警准确率达92%，完成既定能力建设目标。发现的主要问题及原因1. 问题：部分基层社保经办点金保二期新系统不熟练。原因：基层核查人员对智能监管系统的操作熟练度影响线索核实进度。2. 问题：参保单位社保基金使用合规宣传覆盖率不足。原因：宣传重点集中在个人参保群体，对企业、事业单位等参保单位的专项宣传较少；且宣传形式以文字通知为主，缺乏案例式、场景化的合规指导内容。下一步改进措施1. 提升基层核查效率：组织金保二期监管系统“一对一”实操培训，针对基层人员薄弱环节制定专项操作手册；优化市级与基层数据同步机制，缩短数据延迟时间，同时建立线索核查“限时反馈”制度，提高核查效率。2. 扩大参保单位合规宣传：针对企业、事业单位开展社保基金使用合规专项宣讲会，制作案例式合规指导视频及手册；在社保经办平台增设“单位合规专栏”，实时更新政策解读与违规案例，提升参保单位合规意识。
（3）部门评价项目绩效评价结果。
部门评价项目数量3个以内的，至少将1 个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3 个的，至少将2 个部门评价报告向社会公开。报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10 号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）。
第四部分
名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。
津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。
绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
公务员医疗补助缴费：反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。
其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
福利费：反映单位按规定提取的福利费。
其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。
抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。
生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。
办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。
专用设备购置：反映用于购置具有专门用途、并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的各类专用设备的支出。如通信设备、发电设备、交通监控设备、卫星转发器、气象设备、进出口监管设备等，以及按规定提取的修购基金。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费，是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附件
