2024年度
岳阳县供销合作联社决算
目录
第一部分 岳阳县供销合作联社概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算收入支出决算情况
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
九、财政拨款三公经费支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2024年度绩效评价情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
岳阳县供销合作联社概况
一、 部门职责
岳阳县供销合作联社主要指导全县供销社改革发展和业务活动；对全县重要农业生产资料、农副产品、烟花爆竹经营进行组织、协调、管理；对社有资产进行监督管理。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。县供销社内设机构包括办公室、财计股、人事股、业务股、储保股、监事会6个股室，1个新农村网络信息中心。县社机关共有干部职工68人，其中在职干部职工24人，退休干部职工44人。
（二）决算单位构成。本单位没有所属二级机构，因此2024年度部门预算仅为本级预算。
第二部分
部门决算表
（见附件）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计626.24 万元。与上年相比，增加133.88万元，增长27.19%，主要是因为农资淡季储备项目资金、政府性资产维修基金、人员经费增加。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计624.58万元，其中：财政拨款收入600.04万元，占96.07%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入24.54万元，占3.93%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计625.07万元，其中：基本支出439.01 万元，占70.23%；项目支出186.06 万元，占29.77%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计601.70 万元，与上年相比，增加163.23万元，增长37.23%，主要是因为农资淡季储备项目资金、政府性资产维修基金、人员经费增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出592.53 万元，占本年支出合计的94.79%，与上年相比，财政拨款支出增加154.06万元，增长35.14%，主要是因为人员经费支出跟项目经费支出增多。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出592.53 万元，主要用于以下方面：一般公共服务类支出0.41 万元，占0.07%；公共安全类支出14.17 万元，占2.39%，社会保障和就业类支出29.39 万元，占4.96%，卫生健康类支出14.48 万元，占2.44%，商业服务业类支出506.13 万元，占85.42%，其他支出类支出1.66万元，占0.28%，住房保障类支出18.29 万元，占3.09%，农林水类支出8万元，占1.35%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为368.35万元，支出决算数为601.70万元，完成年初预算的163.35%，其中：
1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款） 其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.41万元，因年初预算数为0，无百分比情况，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项支出为遗属生活补助，由组织部核实后下拨，所以没有预算。
2.商业服务业（类）商业流通事务（款）行政运行（项）
年初预算为189.49万元，支出决算为204.89 万元，完成年初预算的108.13%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员工资普调等
3.商业服务业（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）
年初预算为120.17万元，支出决算为131.89 万元，完成年初预算的109.75%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员工资普调。
4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算为24.39万元，支出决算为24.39 万元，完成年初预算100%，决算数等于年初预算数。
5.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款） 其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为1.52 万元，支出决算为1.52 万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。
6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）
年初预算为12.96万元，支出决算为12.96 万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。
7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为18.29万元，支出决算为18.29 万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。
8.农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（款）其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为8.00 万元，因年初预算数为0，无百分比情况，决算数大于年初预算数的主要原因是：农资淡储奖励是县政府根据岳阳县农业农村发展的需要，拨付到单位的特定经费，主要用于奖励农资淡季储备的大户，未纳入年初预算。
9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）
年初预算为1.52 万元，支出决算为1.52 万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。
10.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为14.17 万元，因年初预算数为0，无百分比情况，决算数大于年初预算数的主要原因是：为2023年绩效考核奖，由财政年终拨付，所以无年初预算。
11.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）
年初预算为0万元，支出决算为3.47 万元，因年初预算数为0，无百分比情况，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项支出为死亡抚恤，由组织部核实后下拨，所以没有预算。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度财政拨款基本支出418.18万元，其中：
人员经费345.85 万元，占基本支出的82.70%，主要包括基本工资、津贴补贴、资金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险费、住房公积金、奖励、对个人和家庭的补助等
公用经费72.33万元，占基本支出的17.30%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、咨询费、邮电费、会议费、公务接待、税金及附加费、培训费、差旅费、维修（护）费、劳务费、工会经费、其他交通费用、办公设备购置、专用设备购置、其他商品与服务支出。
七、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度政府性基金预算财政拨款收入8万元；年初结转和结余0万元；支出8万元，其中基本支出0万元，项目支出8万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
1.其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金安排的支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为8万元，因年初预算数为0，无百分比情况，决算数大于年初预算数的主要原因是：单位根据自身情况向政府申请的资金，无年初预算。
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
本单位2024年无国有资本经营预算财政拨款支出。
九、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为1.6万元，支出决算为1.57万元，完成预算的98.13%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是本单位无因公出国（境）费支出，与上年相比增加0万元，增长0%，增长的主要原因是本单位无因公出国（境）费支出。
公务接待费支出预算为1.6万元，支出决算为1.57万元，完成预算的98.13%，决算数小于预算数的主要原因是单位严格执行公务接待相关标准，与上年相比增加0.92万元，增长141.54%，增长的主要原因是公务活动频次增加，本年度围绕核心工作任务，承接上级部门调研指导，以及与兄弟单位开展业务交流、经验研讨等活动次数较去年显著提升。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是本单位本年度无公务用车购置费支出，与上年相比减少0万元，减少0%，减少的主要原因是本单位本年度无公务用车购置费支出。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是本单位本年度无公务用车运行维护费支出，与上年相比减少0万元，减少0%，减少的主要原因是本单位本年度无公务用车运行维护费支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.57万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1.因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务接待费支出决算为1.57万元，全年共接待来访团组18个、来宾205人次，主要是承接上级部门调研指导，以及与兄弟单位开展业务交流、经验研讨发生的接待支出。
3.公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，岳阳县供销合作联社（单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆，公务用车运行维护费0万元，截至2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2024年度机关运行经费支出72.33万元，比或者上年决算数增加13.63万元，增长23.22%。主要原因是：人员及公用支出刚性增长。
十一、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议0万元；开支培训费1.27万元，用于开展党校培训、业务培训，人数89人，内容为新晋公务员培训、科干班培训、业务培训等；没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额27.58万元，其中：政府采购货物支出6.83万元、政府采购工程支出1.75万元、政府采购服务支出19万元。授予中小企业合同金额27.58万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额27.58万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2024年度绩效评价情况的说明
（1）绩效管理评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目3个，二级项目0 个，共涉及资金210万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0 万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
组织对农资淡季储备、深化供销改革、基地建设筻口供销社等3项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出210万元，政府性基金预算支出0 万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，基地建设筻口供销社项目进一步规范了服务标准、整合节约资源、扶持乡镇惠农公司发展经营；农资淡季储备项目促进了农产品提质、农业增产、农民增收，缓解农资常年生产、季节使用的矛盾；深化供销改革项目鼓励和促进了基层社、惠农服务公司加强和提升三农服务水平。
组织对岳阳县供销合作联社1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出593.70 万元，政府性基金预算支出8 万元。从评价情况来看我社2024年总收入624.58 万元，其中公共财政拨款600.04 万元，其他收入24.54 万元，年末结转1.16 万元；全年支出625.07 万元，其中基本支出439.01万元，项目支出186.06万元，做到了整体收支平衡。完成县消费扶贫工作，推进县农业社会化服务；保证了全系统资产的保值工作，确保了系统公共财产安全和社会稳定。
（2）部门决算中项目绩效自评结果（如有）。
深化供销改革项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为95 分。项目全年预算数为90 万元，执行数为90 万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：鼓励和促进了基层社、惠农服务公司加强和提升三农服务水平
存在的主要问题及原因：供销改革资金使用较为分散，主要达到了维持现状的作用，对县供销改革的促进作用和方向作用较少，实效性较差，没有产生经济效益。下一步改进措施：在以后的资金使用过程中，建议设立长期和短期目标，短期目标为长期目标服务，将资金用在最需要的位置。
农资淡季储备项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为50 万元，执行数为50万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：促进了农产品提质、农业增产、农民增收，缓解了农资常年生产、季节使用的矛盾 。
基地建设筻口供销社项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为95 分。项目全年预算数为70万元，执行数为70万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：提升了综合服务能力、打造示范标杆、进一步深化供销改革。
（3）部门评价项目绩效评价结果。
部门评价项目数量3个以内的，至少将1 个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3 个的，至少将2 个部门评价报告向社会公开。报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10 号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）。
第四部分
名词解释
一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
二、机关运行经费，是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
三、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“上级补助收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。
五、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
第五部分
附件
1.2024年部门决算公开表格
2.2024年度部门整体支出绩效评价报告
