目录
第一部分 岳阳县财政局概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分岳阳县财政局2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 岳阳县财政局2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明
八、预算绩效情况说明
九、其他重要事项的情况说明
第四部分名称解释
第一部分 岳阳县财政局概况
一、部门职责
1、组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全县财政政策、改革方案，指导全县财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行县与乡镇、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
2、起草财政、财务、会计管理等规章草案，制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法。
3、承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预算决算草案并组织执行。代编全县财政收支预算，汇总全县财政总决算；受县人民政府委托，向县人大报告县本级、全县预算、预算执行情况和财政总决算。组织制订县本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度，推进财政体制改革。
4、负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。
5、组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督县本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并实施监督管理。
6、贯彻执行国家税收法律、法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，及时提出调整方案并组织实施，按照规定权限，办理申报地方税收减免的有关工作。按规定承担地方关税管理的有关工作。
7、负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。负责控制社会集团购买力工作。负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
8、负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，负责县级国有宣传文化、金融类企业的国有资产管理，按规定管理资产评估工作。
9、负责办理和监督县财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发管理工作。
10、会同有关部门管理县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县社会保障预决草案。
11、贯彻执行政府内外债务管理的政策，防范财政风险。负责统一管理县政府外债，制定基本管理制度。按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。承担财税领域交流与合作的具体工作。
12、负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，组织实施会计法律法规和规章，指导和管理社会审计。
13、监督检查财税法律法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。
14、承办县委、县人民政府交办的其他事项。
二、机构设置
局共设办公室、法规股、信息中心、人事股、监察室、工会、综合规划股、预算股绩效评价管理中心、国库股、教科文股、行政政法股、经济建设股、社会保障股、农业股、财计股、企业股金融债务股、对外经济贸易股、会计股、自然资源与生态环境股、政府采购办、国资资产股、等股室。有岳阳县乡镇财政服务中心、财政事务中心、国有资产服务中心、财政评审管理中心、财政国库集中管理中心、5个二级机构。我局编制115名，其中事业编制95名，工勤编制2名。我局年末实有人数163人，其中，在职115人，离退休48人。固定资产年末总值1184万元，其中办公用房4307.2平方米。
决算单位构成：岳阳县财政局2019年部门决算仅指本级公开。
第二部分 岳阳县财政局2019年度部门决算表(见附表)
第三部分岳阳县财政局2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2019年度总收入1,603.70万元，均为一般公共预算财政拨款收入；2019年度财政拨款总支出1,603.70万元，均为一般公共预算财政拨款支出，比上年增加30.70万元，增长1.95%。增加的主要因素是政策性工资上调及其他保障费上缴。
二、收入决算情况说明
2019年收入1,603.70万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1,603.70万元，占总收入的100%。
三、支出决算情况说明
2019年支出1,603.70万元，其中：基本支出1,360.70万元，占总支出的84.85%；项目支出243.00万元，占总支出的15.15%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年度财政拨款收入总计1,603.70万元，支出总计1,603.70万元，与2018年相比，增加30.70万元，增长1.95%增加的主要因素是政策性工资上调及其他保障费上缴。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2019年财政拨款支出1603.7万，占本年支出合计的100%，比上年增加30.7万元，占总收入的1.9%；主要增加在政策性工资上调及其他保障费上缴。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2019年度财政拨款支出1,603.70万元，主要用于行政运行，其中：人员经费1241万元，占基本支出的77.38%,公用经费119.70万，占基本支出的7.40%,，其他资本性支出243万元（全县网络维护）， 占基本支出的15.22%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2019年度财政拨款支出年初预算数为1,603.70万元，支出决算数为1,603.70万元，完成年初预算的100%，与年初预算安排无差异。其中：
1、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为1603.7万元，支出决算为1603.7万元，其中：人员经费1241万元，商品和服务支出119.7万元，其他资本性支出243万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年本部门财政拨款基本支出1,603.70万元，其中：人员经费1241万元，占基本支出的77.38 %，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、离休费、退休费；公用经费119.7万元，占基本支出的7.4%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、 取暖费、物业费、差旅费、维修（护）费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品与服务支出主要是为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出；其他资本性支出243万元（全县网络维护）占基本支出的15.22%，包括用于办公设备购置等日常公用经费。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2019年“三公”经费预算数为8万元，决算数为0万元。其中：公务用车运行维护费预算数为0万元，公务用车运行维护费决算数为0万元，因为岳阳县实行公务用车改革，本单位公务用车购置数及保有量均为0辆；公务接待费预算数为8万元，公务接待费决算数为0万元，公务接待0批次0人次；2019年无因公出国（境）费支出。
2019年“三公”经费决算比2018年减少5万元。“三公”经费支出减少的主要原因是认真贯彻落实中央、省、市“八八九规定”精神和厉行节约要求，严控公务用车管理，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算大有节约。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2019年本单位没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
九、关于2019年度预算绩效情况说明
我局制定了符合本单位实际的财务管理制度、会计核算制度等管理制度，相关制度合法、合规、完整，并有效执行。2019年12月县财政局人员编制数115人，在职人数115人，在职人数控制率100%。固定资产利用率达到了100%,做到了物尽其用。“三公”经费合计0万元，比去年下降4.3万元。严格执行政府采购制度，执行率达到100%。自实行公务卡刷卡制度以来，我局公务刷卡率一直在90%以上，较好的完成了预期目标。支出符合国家财经法规和财务管理制度规定。
今年来，我县政法机关坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持抓发展、抓稳定两手都要硬，忠实履行“四大职责”，政法综治各项工作稳中有进，完满完成了既定目标任务。
十、其他重要事项
（一）机关运行经费支出情况。本部门2019年度机关运行经费支出119.70万元，比2018年减少39.7万元，减少24.90%。主要减少住房公积金科目调整。
（二）政府采购支出情况。本部门2019年度政府采购支出总额243万元，其中：政府采购货物支出12万元、政府采购工程支出0 万元、政府采购服务支出231万元。授予中小企业合同金额231万元，其中：授予小微企业合同金额231万元，占政府采购支出金额的100%。
（三）国有资产占用情况。截至2019年12月31日，本部门没有车辆；单位价值50 万元以上通用设备4（套），单价100 万元以上专用设备1（套）。
（四）一般性支出情况
本部门2019年一般性支出决算共计362.7万元，其中:办公费22.3万元、印刷费16.7万元、咨询费4.5万元、水费0.9万元、电费20.9万元、邮电费0万元、取暖费0万元、物业管理费万元、差旅费24.2万元、因公出国（境）费用0万元、维修（护）费0万元、租赁费0万元、会议费5万元、培训费4.5万元、公务接待费0万元、被装购置费0万元、劳务费0元、委托业务费0万元、公务用车运行维护费0万元、其他交通费用9.3万元、房屋建筑物构建0万元、办公设备购置12万元、公务用车购置0万元及其他交通工具购置0万元网络维护费231万元。
六、名词解释
1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2、“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
